Inrichten van de BTW aangifte

Met het systeem kunt u op een duidelijke en overzichtelijke manier uw BTW aangifte verzorgen. Intelly rekent precies uit hoeveel u aan omzetbelasting dient aan te geven en presenteert dit op een heldere en duidelijke wijze.

Hoe u het één en ander inricht met betrekking tot de BTW, kunt u lezen in dit gedeelte van de handleiding.
Om te zien hoe de BTW aangifte er uiteindelijk uit ziet, kunt u kijken in de ordner rapporten.

Om de inrichting zo overzichtelijk mogelijk te houden, hebben we dit proces opgedeeld in 3 stappen. De eerste 2 stappen hoeven slechts eenmalig te worden ingericht, de laatste stap dient na iedere BTW aangifte te worden uitgevoerd.

Overige informatie:

Inrichten van de ICV/ICP aangifte
Inrichten van de marge regeling
BTW codering
EU-landen
BTW-codes

Stap 1: BTW code koppelen aan BTW aangiftevak

Stap 2: BTW aangifte vooraf inrichten

De stamgegevens voor deze instelling zitten bij Stamgegevens > Financieel > Administraties > [selecteer administratie] > tabblad Belastingaangiften > Omzetbelasting. Klik vervolgens op het

-icoontje voor de tabel Omzetbelasting te openen. Onderstaand scherm wordt zichtbaar:

Nadat het boekjaar is ingevuld en met OK[F2] is bevestigd, kunt u met de knop "Periodes aanmaken" automatisch de periodes aanmaken.
U kiest het juiste boekjaar en de juiste periode (per maand, per kwartaal of per jaar) en klikt op "OK" om de periodes aan te maken.

Uiteindelijk zal er in Intelly een BTW aangifte gegenereerd worden dat naar de Belastingdienst kan worden opgestuurd. Voor dit document kunt u in dit scherm verschillende opties instellen:

Aangiftenummer: Hier kunt u uw BTW-nummer invullen. Dit nummer wordt gebruikt voor de volgnummers van de periodes binnen een aangifte jaar.
Document type: Hier kunt u het type selecteren dat aan het document zal worden meegegeven. Het standaardtype voor dit document is 'Administratie - Belastingen'. Bestaat dit type (nog) niet, dan kunt u dit aanmaken via Stamgegevens > Algemeen > Documenten > Document types.
Document security level: Hier stelt u het niveau in voor de medewerkers die toegang hebben tot dit document.
Document omschrijving: In dit veld vult u de door u gewenste omschrijving van het document in. Een gebruikelijke optie is 'Aangifte omzetbelasting'.
Documentgroepen: Hier kunt u aangeven bij welke documentgroep, oftewel werkmaatschappij, het document thuishoort. U kunt meerdere opties aanvinken.
Subtotaal grootboek: Heeft u een subtotaal grootboekrekening voor uw omzetbelasting, kunt u deze hier selecteren.

In de onderste tabel dient u vervolgens het benodigde boekjaar te selecteren waar het betreffende BTW aangiftetijdvak in thuishoort. Mocht u het boekjaar geselecteerd hebben, klikt u op het

-icoontje in de kolom Periodes. Vervolgens wordt het onderstaande scherm zichtbaar:

Indien u zelf de perioden wilt aanmaken, zult u bovenstaande gegevens zelf moeten intypen. Hieronder wordt verklaard wat er ingevuld moet worden .

Binnen de geopende Perioden-tabel dient u de juiste periode (dus de benodigde maand of het benodigde kwartaal) vooraf op te geven.
U voert in de kolommen 'Datum van' t/m 'Uiterste betaaldatum' zoveel mogelijk gegevens in. Bij 'Omschrijving' is het gebruikelijk om de periode in te vullen waar u de BTW van dient aan te geven. Het aangiftenummer, het betalingskenmerk en de uiterste betaaldatum kunt u terugvinden op uw ontvangen BTW-aangifte van de belastingdienst. Na het invoeren van de gegevens klikt u op OK om het geheel op te slaan. Vervolgens verschijnt er onder andere een

-icoontje onder 'Aangiftevakken'. Hier hoeft u vooralsnog niets in te vullen. U weet immers nog niet wat de exacte aangiftebedragen zijn en u heeft ook nog niets aangegeven.

Stap 3: ingediende BTW aangifte registreren

aangifte

Inrichten van de ICV/ICP aangifte

U kunt op een duidelijke en overzichtelijke manier uw ICV/ICP aangifte verzorgen. Het financiele systeem rekent precies uit hoeveel u bij uw omzetbelastingaangifte dient aan te geven en geeft u de mogelijkheid om de specificatie van de ICV (verkrijgingen) en ICP (leveringen en/of diensten) per EU-land en per relatie te presenteren.

Om te zien hoe de ICV/ICP aangifte er uiteindelijk uit ziet, kunt u kijken in de ordner rapporten.

Voor de ICV/ICP aangifte dient u de volgende gegevens te hebben ingericht, om een zo volledig mogelijke aangifte te krijgen. Bij elke buitenlandse relatie van binnen de EU dient u dit apart in te richten. En voor elk land binnen de EU, dient u een aparte BTW code aan te maken voor de ICV (verkrijgingen) en de ICP (leveringen en/of diensten). Ga naar stappenplan ICV/ICP aangifte.

regeling

Inrichten van de marge regeling

U kunt op en duidelijke en overzichtelijke manier de marge regeling toepassen. Het financiële systeem rekent precies uit hoeveel u bij uw omzetbelastingaangifte dient aan te geven conform de globalisatieregeling.

Om te zien hoe de marge regeling er uiteindelijk uit ziet, kunt u kijken in de ordner rapporten.

Voor de marge regeling dient u de volgende gegevens te hebben ingericht, om een zo volledig mogelijke aangifte te krijgen.
Ga naar stappenplan marge regeling.

codering

BTW codering

Intelly heeft de BTW codering gestructureerd op de volgende wijze:

Binnenland < 100
1* = inkoop
2* = verkoop
5* = inkoop kosten
6* = verkoop kosten
7* = inkoop investeringen
8* = verkoop investeringen

Buitenland > 100
1** = inkoop 0%
2** = verkoop 0%
3** = inkoop hoog BTW
4** = verkoop hoog BTW
5** = inkoop hoog kosten
6** = verkoop hoog kosten
7** = inkoop hoog investeringen
8** = verkoop hoog investeringen
13** = inkoop laag BTW
14** = verkoop laag BTW
15** = inkoop laag kosten
16** = verkoop laag kosten
17** = inkoop laag investeringen
18** = verkoop laag investeringen

EU

EU-landen

Tot de EU-landen (het vrije goederenverkeer) behoren de volgende landen:

	EU-Land	Land nr	**
BE	België	+32	32
BG	Bulgarije	+359	59
CY	Cyprus	+357	57
DK	Denemarken	+45	45
DE	Duitsland	+49	49
EE	Estland	+372	72
FI	Finland	+358	58
FR	Frankrijk	+33	33
EL	Griekenland	+30	30
HU	Hongarije	+36	36
IE	Ierland	+353	53
IT	Italië	+39	39
HR	Kroatië
LV	Letland	+371	71
LT	Litouwen	+370	70
LU	Luxemburg	+352	52
MT	Malta	+356	56
NL	Nederland	+31
XI	Noord-Ierland
AT	Oostenrijk	+43	43
PL	Polen	+48	48
PT	Portugal	+351	51
RO	Roemenië	+40	40
SI	Slovenië	+386	86
SK	Slowakije	+421	21
ES	Spanje	+34	34
CZ	Tsjechië	+420	20
SE	Zweden	+46	46

Bron: http://www.belastingdienst.nl/zakelijk/omzetbelasting/ob06/ob06-02.html#P40_4705
Bron: http://nl.wikipedia.org/wiki/Lijst_van_landnummers_in_de_telefonie
Bron: https://ec.europa.eu/taxation_customs/vies/#/vat-validation

codes

BTW-codes

Voor meer informatie over het maken van de BTW codes, klik dan op BTW codes